Préstecs Habitatge (OSVE): regularització dels interessos de les operacions concedides o revisades l'any 2000
Un Exemple Pràctic d'allò que ha ocorregut.
El darrer Conveni Col.lectiu del Sector de Caixes d'Estalvis, signat per CC OO, va establir que el tipus d'interès dels Préstecs d'Habitatge (també conegut a Bancaixa com OSVE) és el 70% de l'Euribor a un any, amb un mínim del 2'25% i un màxim del 4'50%.
A Bancaixa disposem d'un Reglament de Beneficis Socials (RBS), pel qual s'han anat adaptant a la nostra empresa les operacions previstes al Conveni, millorant-les en alguns aspectes. Pel que fa a aquesta operació de Préstec Habitatge, l'art. 11 del RBS diu, entre d'altres coses, el següent:
Artículo 11. Interés.
El interés será variable, con revisión anual, y vendrá determinado, por la menor de estas dos referencias:
- El porcentaje correspondiente a la referencia interbancaria a un año (hoy el Euribor) menos dos puntos, tomando el valor del índice correspondiente al segundo mes anterior a su aplicación. En el momento de la formalización y en las posteriores revisiones anuales, el tipo de interés no podrá ser inferior al tres por ciento.
El porcentaje establecido por Convenio Colectivo, para estas operaciones.
Des que va signar-se el darrer Conveni 1998-2000, per part de CC OO vam estar insistint al llarg de molts mesos de 2000 quant a la necessitat de modificar el RBS, per tal d'adaptar-lo a la nova situació. Finalment, per acord de la sessió del Plenari de Sindicats de 25-07-2000, va prendre's l'acord unànime (condicionat a la consecució d'acord també en la nova redacció del RBS, pacte al qual vam arribar el 26-10-2000) de determinar que l'esmentat percentatge establert per Conveni Col.lectiu del qual parla la referència 2ª de l'art.11 del RBS, queda establert com segueix: "Para cada anualidad natural se tomará como valor del índice el tipo publicado en el BOE por el Banco de España como referencia interbancaria a un año (Euribor), correspondiente al mes de octubre del año anterior". De la mateixa manera, també per unanimitat, va acordar-se "...proceder al recálculo de las operaciones de primera vivienda, concedidas o revisadas durante el presente ejercicio, procediendo a su regularización."
Com sempre, però, una cosa són els acords (la "teoria") i una altra la seua aplicació (la "pràctica"), terreny aquest en què l'empresa, i en especial Recursos Humanos, ens té acostumats als seus empastres. CC OO vam sol.licitar que la retrocessió d'interessos, a elecció de l'empleat, poguera aplicar-se a reducció de Capital. Com que no va succeir així, ens vam veure obligats a publicar els fulls del 15-01-2001 i del 17-01-2001. Per si algú encara té cap dubte, adjuntem a continuació un Exemple Pràctic:
Aquest company en concret va rebre una transferència el dia 26-12-2000, per un import molt reduït.
Les Dades Generals del seu Préstec, així como la seua Evolució de Tipus d'Interès, són els següents:
Observacions:
Tal com vam indicar en el nostre full del dia 17-01-2001, aquesta operació, a pesar d'haver-se formalitzat el 30-12-1991, per l'efecte de les diverses conversions per canvi d'entorn, té com a data de revisió d'interessos el 10 de gener de cada any (és una operació que, originalment, era al 5% fix, i després va convertir-se a variable).
La revisió del 10-01-2000, per efecte de l'acord aconseguit en el Plenari del 25-07-2000, havia d'haver-se revisat al 2'57%, perquè en aquell moment l'Euribor d'octubre de l'any anterior (octubre de 1999) va ser el 3'684%, el 70% del qual equival al 2'5788%, que està entre els límits previstos al Conveni (2'25%-4'50%), i que és un tipus d'interès inferior a l'altra referència del RBS (Euribor a un anys de dos mesos abans, novembre de 1999, menys 2 punts, amb el mínim del 3%: 3'689% - 2 punts = 1'689%, que és inferior al 3%, de manera que el resultant és el 3%).
Com es pot veure, aquesta operació només ha gaudit de l'interès del 2'57% dos rebuts: el de 10-12-2000, i el de 10-01-2001. Per tant, la transferència del 26-12-2000 havia d'haver correspost al recàlcul al 2'57% dels 10 rebuts (des de 10-02-2000 fins a 10-11-2000, aquests dos inclusivament) emesos en el seu dia al 3%.
Data dels càlculs: gener de 2005. Per a conéixer els diferents tipus d'interès que intervenen en els càlculs pots acudir a la corresponent pàgina del web del Banc d'Espanya.
Referència 1 de l'art. 11 del RBS: "El porcentaje correspondiente a la referencia interbancaria a un año (hoy el Euribor) menos dos puntos, tomando el valor del índice correspondiente al segundo mes anterior a su aplicación (gener2005 - 2 = novembre2004). En el momento de la formalización y en las posteriores revisiones anuales, el tipo de interés no podrá ser inferior al tres por ciento."
Euribor a 1 any de novembre de 2004: 2'328%
2'328% - 2 punts = 0'328%
És inferior al 3%? Sí, per la qual cosa l'interès resultant és: 3'00%
Referència 2 de l'art. 11 del RBS: "El porcentaje establecido por Convenio Colectivo, para estas operaciones.", que és el 70% de l'Euribor a un any, amb un mínim del 1'50% i un màxim del 5'25%. Segons acord del Plenari de 25-07-2000, "Para cada anualidad natural se tomará como valor del índice el tipo publicado en el BOE por el Banco de España como referencia interbancaria a un año (Euribor), correspondiente al mes de octubre del año anterior".
Euribor a 1 any d'octubre de 2004: 2'316%
70% de 2'316% = 1'6212%
És inferior al 1'50% o superior al 5'25%? No, per la qual cosa l'interès resultant és: 1'6212%
Comparant ambdós resultants, és més beneficiosa la Referència 2, així, el tipus d'interès d'una operació de Préstec d'Habitatge del RBS, concedida o revisada al mes de gener de 2005, haurà de ser liquidada, al llarg d'un any sencer, al 1'6212%.
NÒMINA DEL 10-04-2001: L'EMPRESA PAGA Y REGULARITZA LA SITUACIÓ
En la dita nòmina, als afectats els ha aparegut la rúbrica V63 RET.INT.PTMOS.2000, i a la nòmina els han adjuntat una carta firmada pel responsable d'Admón. de Personal, on s'explica la jugada, però sense aportar ni un número ni mig.
Per a tranquil.litat de tots, hem fet càlculs per a alguns casos, i el resultat ha sigut l'esperat: han regularitzat correctament (i sembla que, en cas de dubte/arredoniment, s'ha beneficiat a l'empleat).
Per a verificar l'import ara regularitzat basta comparar els interessos pagats segons el quadre d'amortització erroni (el que efectivament es va estar cobrant des de la concessió o renovació d'interessos produïda en 2000) amb el quadre d'amortització correcte (al 2'5788%), si bé cal tenir en compte que, en alguns casos, des de novembre del 2000 es van facturar alguns mesos a l'interès correcte, però mantenint la quota anterior invariable. A això caldria afegir que algunes persones van rebre el 26-12-2000 una Transferència, corresponent al primer intent fallit de regularitzar aquests Préstecs.
En definitiva: tots els Préstecs Habitatge a tipus d'interès variable han de tenir un any sencer calculat al 2'5788%.
En fi: que tampoc és tan complicat verificar-ho, és qüestió de posar-se.
